DIOT — Declaración Informativa de Operaciones con Terceros

La DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros) es una obligación fiscal mensual en la que los contribuyentes reportan al SAT las operaciones realizadas con sus proveedores, incluyendo los montos de IVA acreditable y retenciones. En ALTUM ERP el archivo se genera automáticamente a partir de las facturas de proveedor registradas en el período.

Requisitos previos

Antes de generar la DIOT, verifique que se cumplan estas condiciones:

• Contar con el permiso reportes_fiscales.generar (asignado por defecto al rol admin; el rol supervisor solo tiene reportes_fiscales.ver).
• Las facturas de proveedor del período deben estar capturadas con RFC, nombre, tipo de operación y montos de IVA correctos.
• El RFC del tenant debe estar configurado en Configuración general. El sistema lo usa para nombrar el archivo de salida.

Datos genéricos

Cuando existen registros con RFC genérico (XAXX010101000 para nacionales o XEXX010101000 para extranjeros), la pantalla muestra una advertencia antes de generar. Verifique que los montos acumulados bajo esos RFCs sean correctos antes de presentar al SAT.

Pantalla principal

Al entrar a Contabilidad → Reportes SAT se muestra el centro de cumplimiento, con el estado mensual de Catálogo, Balanza, Pólizas y DIOT. La DIOT es una de sus pestañas.

Al abrir la pestaña DIOT, la pantalla muestra:

• Selector de período — año y mes a declarar.
• Tabla resumen — un renglón por proveedor con RFC, nombre o razón social, total de operaciones, IVA acreditable 16 %, IVA acreditable 8 % (zona fronteriza), IVA retenido e ISR retenido. La fila de totales aparece al pie.
• Metadatos del último reporte — estado (GENERADO / PRESENTADO) y primeros ocho caracteres del SHA-256 del archivo generado.
• Botones de acción — Generar DIOT .txt, Descargar .txt, Descargar .xlsx.

Flujo paso a paso

1. Seleccionar el período

Utilice los controles de Año y Mes para elegir el período a declarar. La tabla resumen se actualiza automáticamente al cambiar la selección.

2. Revisar el resumen de operaciones

Antes de generar el archivo, revise que la tabla refleje todas las operaciones esperadas. Si falta algún proveedor o los montos no coinciden, corrija las facturas en el módulo de Compras antes de continuar.

RFCs genéricos

Si la pantalla muestra la advertencia de RFCs genéricos, los montos acumulados bajo XAXX010101000 y XEXX010101000 se incluirán en el archivo de la misma manera. Asegúrese de que representen operaciones reales con público en general.

3. Generar el archivo TXT

1. Haga clic en “Generar DIOT .txt”.
2. El sistema ejecuta el proceso de generación (suele completarse en segundos).
3. El archivo se descarga automáticamente con el nombre {RFC}DI{AAAA}{MM}.txt (por ejemplo, XIQB891116QE4DI202601.txt).
4. El sistema registra un ReporteFiscal en estado GENERADO con su hash SHA-256 para auditoría.

Descarga automática

El navegador inicia la descarga del .txt de forma inmediata. Si no ocurre, verifique que no haya un bloqueador de ventanas emergentes activo.

4. Descargar nuevamente o en formato XLSX

Si necesita volver a descargar el archivo del último reporte generado para el período seleccionado:

• Descargar .txt — regenera el archivo en formato pipe-delimited oficial SAT.
• Descargar .xlsx — descarga una hoja de cálculo con las mismas columnas de la tabla resumen, útil para revisión interna.

Ambos botones se habilitan únicamente cuando existe un reporte previo para el período seleccionado.

Reglas fiscales del formato SAT (Formulario A-29)

El archivo .txt generado por ALTUM ERP sigue estrictamente el formato de la DIOT Form A-29 del SAT. Cada línea representa un proveedor y contiene 17 campos separados por el carácter |:

Campo	Nombre SAT	Valor generado
1	TipoTercero	04 nacional · 05 extranjero · 06 global
2	TipoOperacion	Código SAT de la operación (pasa directo del registro)
3	RFC proveedor	RFC del proveedor
4	IDFiscalExtranjero	Vacío (no aplica para operaciones en MXN)
5	Nombre	Nombre o razón social
6	PaisResidencia	Vacío (operaciones en MXN)
7	Nacionalidad	Vacío (operaciones en MXN)
8	TotalFacturado	Importe total, 2 decimales, sin separador de miles
9	TipoMoneda	Vacío (MXN por defecto)
10	TipoCambio	Vacío (MXN por defecto)
11	IVA 16 %	Monto IVA acreditable tasa general, 2 decimales
12	IVA 8 %	Monto IVA acreditable tasa frontera, 2 decimales
13	IVA 0 %	Siempre 0.00
14	IVA exento	Siempre 0.00
15	IVA retenido	Monto retenido, 2 decimales
16	ISR retenido	Monto retenido, 2 decimales
17	IEPS	Vacío (no aplica)

Formato numérico obligatorio

El SAT exige exactamente 2 decimales sin separador de miles. Por ejemplo, diez mil quinientos pesos se escribe 10000.50, nunca 10,000.50. ALTUM ERP aplica esta regla automáticamente.

Los tipos de tercero se mapean internamente así:

Valor interno	Código SAT	Cuándo aplica
NACIONAL	04	Proveedor con RFC mexicano (no genérico)
GLOBAL	06	RFC genérico XAXX010101000
EXTRANJERO	05	RFC genérico XEXX010101000

Marcar como presentado

Una vez que haya subido el archivo al portal del SAT, puede registrar la presentación en ALTUM ERP:

1. Diríjase a la pestaña Historial del módulo de Reportes SAT.
2. Localice el reporte DIOT del período correspondiente.
3. Haga clic en “Marcar como Presentado”.
4. El estado cambia a PRESENTADO y se registra la fecha y hora de la acción.

Casos frecuentes

El botón “Generar DIOT .txt” está deshabilitado Verifique que su rol tenga el permiso reportes_fiscales.generar. Los usuarios con rol supervisor solo pueden consultar.

La tabla aparece vacía No se encontraron facturas de proveedor con movimientos de IVA en el período seleccionado. Verifique que las facturas estén capturadas y que el período sea el correcto.

Se muestra la advertencia de RFCs genéricos Uno o más proveedores tienen RFC XAXX010101000 o XEXX010101000. Esto es válido para operaciones con público en general; solo asegúrese de que los montos sean correctos antes de presentar.

El archivo descargado tiene nombre incorrecto El nombre sigue el patrón {RFC}DI{AAAA}{MM}.txt. Si el RFC del tenant no está configurado, el sistema mostrará un error al intentar generar. Configure el RFC en Configuración general.