Líneas de Presupuesto

Una línea de presupuesto define cuánto se planifica gastar en una combinación de cuenta contable y centro de costo, distribuido mes a mes a lo largo del año. Es la unidad mínima del presupuesto.

Permisos requeridos

Acción	Permiso
Ver las líneas	presupuestos.ver
Crear, editar o eliminar líneas	presupuestos.editar
Importar líneas desde CSV	presupuestos.editar
Editar en periodos bloqueados	presupuestos.editar_periodo_cerrado

Pantalla de líneas

La ruta /contabilidad/presupuestos/[id]/lineas muestra la grilla mensual del ejercicio seleccionado. Cada fila corresponde a una línea (cuenta + centro de costo) y cada columna a uno de los doce meses.

La grilla es editable inline mientras el ejercicio esté en estado BORRADOR o EN_REVISION. Los importes están en moneda del ejercicio (por omisión MXN) con precisión de dos decimales.

Estructura de una línea

Campo	Tipo	Descripción
Cuenta contable	Referencia	Cuenta del catálogo SAT del tenant
Centro de costo	Referencia	Centro activo del catálogo jerárquico
Enero … Diciembre	Decimal	Importe planificado para cada mes
Total anual	Decimal	Suma automática de los doce meses
Notas	Texto	Observaciones opcionales

Combinación única

La combinación ejercicioId + cuentaContableId + centroCostoId es única por tenant. Si al guardar ya existe una línea con la misma combinación, el sistema realiza un upsert (actualización en lugar de duplicado).

Captura manual

1. Navegue a /contabilidad/presupuestos/[id]/lineas con el ejercicio en BORRADOR.
2. Haga clic en Nueva Línea o directamente en la celda vacía.
3. Seleccione la cuenta contable y el centro de costo.
4. Ingrese el importe para cada mes. El total anual se calcula automáticamente.
5. Guarde. El sistema persiste los cambios con redondeo a dos decimales.

Estado requerido

Solo se puede crear o editar líneas cuando el ejercicio está en BORRADOR o EN_REVISION. En cualquier otro estado el servidor devuelve EJERCICIO_NO_EDITABLE.

Importar líneas desde CSV

Para cargas masivas, el módulo acepta un archivo CSV mediante la opción Importar CSV.

Formato del archivo

El archivo debe incluir las columnas en el orden siguiente (encabezado en la primera fila):

cuentaContableId,centroCostoId,enero,febrero,marzo,abril,mayo,junio,julio,agosto,septiembre,octubre,noviembre,diciembre,notas

• Los montos deben estar en formato numérico sin separadores de miles (por ejemplo 12500.00).
• El campo notas es opcional.

Proceso de importación

1. El servidor valida que el ejercicio exté en BORRADOR o EN_REVISION.
2. Se genera un job asíncrono y el sistema devuelve un jobId.
3. Puede consultar el estado del job en el endpoint de progreso usando ese jobId.
4. Las líneas se insertan o actualizan en una transacción. Si una fila falla, solo esa fila se omite; las demás se procesan.

Eliminar una línea

1. Seleccione la línea en la grilla.
2. Use la opción Eliminar línea.
3. Confirme la acción.

La eliminación solo está disponible mientras el ejercicio está en estado editable.

Exportar a Excel

Desde la pantalla del comparativo puede descargar las líneas junto con los valores reales en formato .xlsx. Consulte la sección Reporte Comparativo para más detalles.

Preguntas frecuentes

¿Qué ocurre si ingreso cero en todos los meses? La línea se guarda con totalAnual = 0.00. En el comparativo aparecerá como sin presupuesto y cualquier gasto real se clasificará con semáforo ROJO.

¿Puedo distribuir el presupuesto de forma desigual por mes? Sí. Cada mes es un campo independiente. Puede ingresar 0.00 en los meses que no apliquen.

¿Las líneas se copian al cambiar de año? Solo si usa la función Copiar de ejercicio anterior del ejercicio destino. Consulte Ejercicios Presupuestales.